Создание Наблюдательного совета

Понятие наблюдательного совета

Наблюдательный совет – это такой избираемый орган, который занимается управлением, стратегическим планированием и рядом других функций в компании, предусмотренных законодательством или уставом.

Он создается по желанию собственников, учредителей или акционеров, а также в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь.

Возможность создания наблюдательного совета должна быть предусмотрена в уставе юридического лица. В противном случае он будет не легитимным. Как правило, наблюдательный совет образуется в крупных компаниях, в которых много владельцев, директоров, акционеров.

В акционерных обществах, число акционеров в которых составляет 50 и больше, наблюдательный совет создается в обязательном порядке.

Отличие наблюдательного совета от совета директоров

В законодательстве применяются одновременно два термина: наблюдательный совет и совет директоров. Различие в этих терминах находиться в их происхождении. Наблюдательный совет характерен для германской системы права, а совет директоров в свою очередь – для англо-американской.

Законодатель разрешает использовать любое из предложенных названий. Однако применять одновременно два термина – некорректно.

Количественный состав наблюдательного совета

В Республике Беларусь не закреплен законодательно точный количественный состав наблюдательного совета. Каждая организация устанавливает его индивидуально и закрепляет в локальных нормативных актах (например, положении о наблюдательном совете), уставе организации.

Кто может быть членом наблюдательного совета

Членами наблюдательного совета могут быть исключительно физические лица. Директора компании не могут составлять более четверти от общего количества членов наблюдательного совета. Если собственником предприятия является один человек, то он не может входить в наблюдательный совет своей же организации.

Переизбрание одних и тех же членов совета может происходить неоднократно. Однако по решению общего собрания участников, акционеров или собственника полномочия членов наблюдательного совета могут прекратиться досрочно.

Если один или несколько членов совета выбыли из его состава по объективным причинам, то наблюдательный совет все равно продолжает свою деятельность, за исключение случаев, когда совет покинуло более половины его членов или при необходимости принятия решения всеми членами наблюдательного совета. В такой ситуации дополнительные члены совета избираются в течение 15 дней.

Наблюдательным советом избирается председатель, который занимается созывом и проведением заседаний. Его можно перевыбрать в порядке, предусмотренном уставом юридического лица, а если не предусмотрен, то – большинством голосов.

Компетенция наблюдательного совета

Компетенция наблюдательного совета закреплена в Гражданском Кодексе, законе «О хозяйственных обществах», уставе организации, а также определяется общим собранием или собственником.

Исключительными обязанностями совета являются:

Утверждение норм, которыми решаются вопросы организации (в рамках своей компетенции);
Подготовка к плановым общим собраниям;
Принятие решений, связанных с деятельностью компании (в рамках своей компетенции);
Избрание или переизбрание своего председателя и других органов компании;
Анализ вероятности признания юридического лица неплатежеспособным в результате принятия им на себя тех или иных обязательств;
Принятие решений о совершении крупных сделок;
Выбор оценщика имущества и утверждение договора с ним;
И другие.

Работники и участники компании обеспечивают беспрепятственный доступ к необходимой для наблюдательного совета информации, в рамках их компетенции и условий, предусмотренных законодательством и уставом.

Наблюдательный совет хорош тем, что у его членов часто есть внешний опыт, а также они не зависят от компании и могут более объективно смотреть на те или иные вопросы.

Члены наблюдательного совета не получают заработную плату за выполнение своих обязанностей, однако им может выплачиваться вознаграждение, или могут компенсироваться их расходы. Вопрос выплат решает общее собрание, если это не закреплено в уставе организации.

Заседание наблюдательного совета

Наблюдательный совет не работает на ежедневной основе, а собирается по необходимости. Тем не менее, сбор происходит чаще, чем у общего собрания.

Заседания наблюдательного совета могут как планироваться по графику, например, 10 числа каждого месяца, так и происходить по мере поступления вопросов, отнесенных к компетенции совета.

Точный порядок проведения заседаний законом не регламентируется.

Как правило, на заседаниях должно присутствовать не менее половины членов наблюдательного совета, но уставом может быть прописано и необходимость в присутствии большего количества человек.

Каждый член совета обладает одним голосом, а при равенстве голосов решающим будет тот, который принадлежит председателю.

Протокол заседания наблюдательного совета

Решения, принятые наблюдательным советом, оформляются в виде протокола, подписанного председателем и секретарем. В нем также указывается дата, номер, место проведения, имена присутствующих, повестка дня, голоса, принятые решения.

Если кто-то из членов наблюдательного совета был против решения, которое принято, должен выразить свое мнение письменно и приложить его к протоколу.

Иногда решения совета требуют дополнительного согласования или утверждения общим собранием, временной администрацией, государственными органами.

Копии протокола раздаются всем членам наблюдательного совета в течение 3 дней после заседания.

Председатель наблюдательного совета

Для организации деятельности наблюдательного совета его членами выбирается председатель. Он избирается одновременно с выбором других членов наблюдательного совета.

Как правило, голосование происходит открытым путем, но, по желанию любого из членов совета, может происходить и тайно.

Председатель ответственен за принимаемые решения, если из-за них общество понесло убытки. Он является должностным лицом и выполняет организационные и распорядительные функции. Однако белорусским законодательством не предусмотрены конкретные нормы, которыми регулируется ответственность членов наблюдательного совета и председателя, в частности. В российском законодательстве ответственность несут только те члены наблюдательного совета, которые голосовали за неправомерное решение. Данное положение можно прописать в уставе организации.

Если председатель не может по каким-либо причинам приступить к своим обязанностям, то на его заменой может выступить другой член наблюдательного совета или его представитель, который имеет наибольшее количество акций или долей.

Перечень обязанностей, входящих в компетенцию председателя совета, закрепляется в уставе. К его функциям, как правило, относится организация заседаний и председательство на них; выдвижение кандидатур для избрания директора; контроль за выполнением принятых решений наблюдательного совета; ответ на письма по вопросам деятельности наблюдательного совета.

Поручения председателя, которые касаются сбора документов и информации, подготовка и другие действия, необходимые для предстоящего заседания наблюдательного совета, должны в обязательном порядке выполняться должностными лицами той или иной организации.

Отчет наблюдательного совета

Наблюдательный совет проводит заседания, как правило, не реже одного раза в три месяца. На заседаниях слушается директор и дирекция с отчетами об их деятельности.

Ежегодно наблюдательный совет проводит заседание в конце финансового года для анализа баланса предприятия, заслушивания отчета о прибылях и убытках, а также заключения аудитора и подготовки очередного заседания организации.